反洗钱专栏
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  • 反洗钱法律法规


 

 

《中华人民共和国刑法》规定了洗钱罪,即明知是毒品犯罪、恐怖活动犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,而掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。

随着全球经济交往的日益密切,洗钱行为在概念、手段、范围等各个方面出现了新趋势,洗钱的内涵也更加丰富。主要包括以下几种形式:一是把合法资金用于非法用途,如把民间借款用于贩毒;二是把一种合法的资金洗成另一种表面合法的资金,如将单位的资金通过洗钱转移到自然人账户达到侵占目的;三是把正常的收益借助洗钱行为转移出境规避企业所在国的法律,例如X国一家在华的公司利用洗钱行为将合法的收益转到X国,规避中国的法律法规。    


 

 

洗钱是一个复杂的过程,但一般可以分为三个时期阶段,依次为洗钱的放置时期、离析时期和融合时期。

放置时期,洗钱组织会对非法收益或资金进行简单的处理,让资金财产得以控制,并减少其他人的怀疑,与合法收入混在一起。如用于犯罪所得进行投资、购买理财产品等。

离析时期,洗钱组织通过金融系统采取多次连续复杂的转移,把违法所得与其源头割裂,让非法的收益或资金从表面形式上变得合法。洗钱行为通常是在不同的国家和地区通过不同的金融机构提供的安全服务和其他服务,使非法收益变得不易察觉。

融合时期,又叫归并时期,也被形象的称为“甩干”期。洗钱者在此时期,已经将非法收益或资金通过了一系列的清洗,与合法的收入或财产混合在一起,回到社会经济体系中,资金重新以合法的形式回到洗钱者手里,洗钱者就可以在法律许可的范围内进行资金的运用,实现了洗钱的愿望。


 

 

第一,为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供便利,为犯罪活动提供进一步的资金支持,助长更严重和更大规模的犯罪活动。洗钱活动与恐怖活动相结合,还会对社会稳定、国家安全和人民生命、财产安全造成巨大损失。

第二,削弱国家的宏观经济调控效果,严重危害经济的健康发展。洗钱的主要目的是掩饰和隐瞒违法所得,使违法所得表面合法化。

第三,助长和滋生腐败,败坏社会风气,腐蚀国家肌体,导致社会不公平,败坏国家声誉。

第四,损害合法经济体的正当权益,破坏市场微观竞争环境,损害市场机制的有效运作和公平竞争。

第五,造成资金流动的无规律性,影响金融市场的不稳定。

第六,破环金融机构稳健经营的基础,加大了金融机构的法律风险和运营风险。


 

 

反洗钱是指政府动用立法、司法力量,调动有关的组织和商业机构对可能的洗钱活动予以识别,对有关款项予以处置,对相关机构和人士予以惩罚,从而达到阻止洗钱犯罪活动的一项系统工程。

《中华人民共和国反洗钱法》中对反洗钱进行了定义:反洗钱是指为了防范通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照反洗钱相关法律规定采取相关措施的行为。

 

 

 

一是能够及时发现洗钱行为,并进行有效的遏制,打击洗钱犯罪分子,稳定社会经济秩序;二是能够及时降低或减少洗钱犯罪行为导致的金融风险,维护经济的稳定和人民合法财产的安全;三是便于找到犯罪嫌疑人的资金及斩断后续的资助财物的渠道,预防新的犯罪产生;四是便于保全上游犯罪被害人的财物,维护法律的尊严实树立社会的正气;五是便于我国参与打击国际洗钱活动,树立良好的国际新形象。


 

 

2004年中国建立了反洗钱工作部际联席会议制度,人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、国务院办公厅、外交部、公安部、安全部、监察部、司法部、财政部、建设部、商务部、海关总署、税务总局、工商总局、广电总局、法制办、银监会、证监会、保监会、邮政局、外汇局、解放军总参谋部等23个部门为反洗钱工作部际联席会议成员单位。经国务院批准,人民银行为反洗钱工作部际联席会议牵头单位。

2006年印发的《金融机构反洗钱规定》(中国人民银行令〔2006〕第 1 号)第三条规定:中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门,依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

中国人民银行在履行反洗钱职责过程中,应当与国务院有关部门、机构和司法机关相互配合。


 

 

洗钱金融行动特别工作组( FATF)是目前世界上最具影响力的国际反洗钱和反恐融资领域最具权威性的国际组织之一。其成员国遍布各大洲主要金融中心。其制定的反洗钱四十项建议和反恐融资九项特别建议是世界上反洗钱和反恐融资的最权威文件。

中国于2005年1月受邀成为FATF观察员,2007年6月成为FATF正式成员,并于2012年2月正式通过了FATF第三轮互评估及后续评估程序,全面达到FATF第三轮互评估标准。中国预计将于2018年至2019年迎接FATF第四轮互评估。